Publicaciones generales

En 2013 fue promulgada en Colombia la Ley 1676 “por la cual se promueve el acceso al crédito y se dictan normas sobre garantías mobiliarias”. Dicha ley comenzó a regir, en su casi totalidad, en el mes de febrero de 2014, es decir, hace más de ocho años.

Tal como lo insinúa el título de la citada ley, uno de los objetivos angulares es facilitar el acceso al crédito, lo cual se hace posible mediante la utilización de la estructura de garantías mobiliarias, ya que la ley otorga a los acreedores financieros y no financieros beneficio legales que fortalecen la seguridad jurídica para la efectiva recuperación de créditos otorgados al amparo de dichas garantías. Sin embargo, estos objetivos no se han logrado en el grado y alcance esperados.

Sin embargo, para el uso frecuente y eficiente de la estructura de las garantías mobiliarias se requiere claridad acerca de los criterios de admisibilidad de los bienes objeto de dichas garantías mobiliarias y, en particular, los criterios de valoración que permitan a los bancos e instituciones financieras contar con los instrumentos tanto a nivel de reporte, de consolidación contable y financiera, y de gestión eficiente de los riesgos integrales de las actividades financieras, para poder operar eficiente y tranquilamente en el otorgamiento de crédito amparado por garantías mobiliarias.

El presente documento cubre los criterios de valoración de los bienes que sean objeto de garantías mobiliarias otorgadas en favor de instituciones financieras.

El Gobierno Nacional expidió el Decreto 2654 de 2014, el cual dio paso a la creación del crédito de consumo de bajo monto. Esto se hizo con el fin de brindar las condiciones regulatorias adecuadas para que los colombianos contaran con nuevos productos de financiamiento formal, y en especial, aquella población que se caracterizaba por estar excluida del sistema financiero.

A través del Decreto 222 de 2020 y la Circular Externa 042 de 2020 de la Superintendencia Financiera de Colombia (SFC) se hicieron modificaciones en reglamentación de este producto. De este modo, el crédito de bajo monto cuenta con las siguientes características: i) su monto máximo asciende a los seis Salarios Mínimos Mensuales Legales Vigentes (SMMLV); ii) el crédito puede funcionar como un crédito rotativo; iii) este tipo de préstamo solo puede ser otorgado a adultos que no cuenten previamente con un producto del activo bancario diferente a otro crédito de consumo de bajo monto.

Teniendo en cuenta estas modificaciones normativas recientes, y que este producto lleva en funcionamiento cerca de siete años en el mercado, el equipo económico de Banca de las Oportunidades realizó este reporte para analizar el comportamiento del crédito de consumo de bajo monto durante el periodo 2018-2021. Para ello, se utilizaron los datos publicados por la SFC, en materia del saldo de cartera, el número y monto de desembolsos de esta modalidad crediticia, los cuales se contrastaron con las estadísticas poblaciones del Departamento Nacional de Estadística (DANE).

El presente documento analizará cómo fue la dinámica de acceso a productos de depósito y crédito de las empresas registradas como personas jurídicas en las cámaras de comercio de Colombia entre 2019 y 2020, diferenciándolas por tamaño, actividad económica y antigüedad. Se escogió este tipo de empresas por- que, en comparación con las personas naturales, es más complejo diferenciar entre los productos utilizados en el funcionamiento del negocio y los destinados a gastos personales o del hogar.1

Así mismo, se analizará si la tenencia de productos financieros se ha incrementado en este año, de forma similar a lo observado en la población adulta del país  (Banca de las Oportunidades, 2020), tomando en cuenta que el Gobierno nacional y el sector financiero implementaron una serie de estrategias encaminadas a impulsar el otorgamiento de crédito, lo que ha permitido a las empresas acceder a recursos.

En este análisis se utilizaron los datos de las empresas del Registro Único Empresarial y Social (RUES), administrado por Confecámaras, que se cruzaron con la información de tenencia de productos financieros que posee la central de información TransUnion. Para indagar la dinámica de la situación de estos productos, se consultó el registro con fecha de corte en diciembre de 2019 y 2020. Con esta información se pudo establecer el acceso a productos financieros, tanto de depósito como de crédito durante este periodo de tiempo, de las empresas con las entidades del sistema financiero formal. Hay que señalar que esto se limita a las empresas con registro mercantil, es decir, las que tienen algún grado de formalidad.

Periodos de reducción de ingresos como los generados por la pandemia del Covid19, resaltan las bondades de que los microempresarios ahorren. Utilizando los datos de la Encuesta de Micronegocios del DANE de 2019, se estimaron modelos probit con los que se identificaron las variables asociadas con la decisión de que un micronegocio en Colombia ahorre y el vehículo seleccionado para hacerlo. Se encontró que la educación financiera, la asociatividad empresarial, el uso de internet para realizar transacciones y el monto de ventas tienen una correlación positiva con la probabilidad de que un microempresario ahorre en un mecanismo formal. Adicionalmente, variables como la aceptación de medios de pago electrónicos y la formalidad empresarial también favorecieron el uso de instrumentos de depósito formales.

Autores: 

Freddy CASTRO

Daniela LONDOÑO

Álvaro José PARGA CRUZ

Camilo PEÑA GÓMEZ

Este reporte representa el cumplimiento que da Banca de las Oportunidades al compromiso adquirido en el documento Conpes 3956 de formalización empresarial. Se presenta a continuación los resultados del módulo de inclusión financiera de la Encuesta de Micronegocios procurando generar información que se convierta en insumo para la construcción de políticas públicas que favorezcan la formalización y el acceso a financiamiento de las empresas de menor tamaño en el país.