Regulatory framework

Estratégia Nacional de Inclusión Financiera

Decreto Número 4810 - Diciembre 20 de 2011

Ministerio de Hacienda y Crédito Público Por el cual se modifica el Título 2 del Libro 4 de la Parte 10 del Decreto 2555 de 2010, en relación con el Consejo Asesor para el Programa Banca de las Oportunidades.

Decreto Número 2555 - Julio 15 de 2010

Ministerio de Hacienda y Crédito Público Por el cual se recogen y reexpiden las normas en materia del sector financiero, asegurador y del mercado de valores y se dictan otras disposiciones (recoge el Decreto 3078 de Septiembre 08 de 2006).

Decreto Número 1695 - Mayo 16 de 2007

Ministerio de Hacienda y Crédito Público Por el cual se modifica el decreto 3078 de 2006, modificado por el decreto 4389 de 2006.

Decreto Número 4389 - Diciembre 5 de 2006

Ministerio de Hacienda y Crédito Público Por el cual se modifica el decreto 3078 de 2006.

Decreto Número 3078- Septiembre 08 de 2006

Ministerio de Hacienda y Crédito Público Por el cual se crea el Programa de Inversión Banca de las Oportunidades.

Conpes Número 3424- Mayo 16 de 2006

La Banca de las oportunidades una política para promover el acceso al crédito y a los demás servicios financieros buscando la equidad social.

Ley 1735 - octubre 21 de 2014

Por el cual se dictan medidas tendientes a promover el acceso a los servicios financieros transaccionales y se dictan otras disposiciones.

Enlace a Ley de Inclusión financiera 

Decreto 1491 del 13 de julio de 2015

Por el cual se modifica el Decreto 2555 de 2010 en lo relacionado con la reglamentación aplicable a las Sociedades Especializadas en Depósitos y Pagos Electrónicos -SEDPE y se dictan otras disposiciones.

Decreto 2338 del 3 de diciembre de 2015

"Por el cual se crea la Comisión Intersectorial para la Inclusión Financiera" 

Decreto 2076 del 07 de diciembre de 2017

"Por el cual se modifica el Decreto 2555 de 2010 en lo relacionado con la operación de las Sociedades Especializadas en Depósitos y Pagos Electrónicos -SEDPE y se dictan otras disposiciones".

 Estrategia Nacional de Educación Económica y Financiera de Colombia (ENEEF), junio de 2017

Decreto 457 de febrero 28 de 2014

Por el cual se organiza el Sistema Administrativo Nacional para la Educación Económica y Financiera, se crea una Comisión Intersectorial y se dictan otras disposiciones.

 Decreto No. 2233 de julio de 2006 del Ministerio de Hacienda y Crédito Público 

Reglamenta los servicios financieros prestados por los establecimientos de crédito a través de corresponsales con lo cual se busca facilitar a los clientes de una entidad la realización de transacciones y pagos más cerca de su localidad o barrio.

Circular Externa 26 de 2006

Superintendencia Financiera de Agosto 4 de 2006 imparte instrucciones para la prestación de servicios a través de corresponsales no bancarios.

Decreto No. 3965 del 10 de noviembre de 2006

Ministerio de Hacienda y Crédito Público reglamentó los servicios financieros prestados por las cooperativas de ahorro y crédito y las cooperativas multiactivas e integrales con sección de ahorro y crédito a través de corresponsales.

 Decreto No. 086 del 17 de enero de 2008 

Para evitar el doble cobro del GMF (4x1000) para CNB.

Decreto 2672 del 21 de diciembre de 2012

Por el cual se modifica el decreto 2555 de 2010 en lo relacionado con los servicios financieros prestados a través de corresponsales.

Decreto 222 de 2020

Por el cual se modifica el Decreto 2555 de 2010 en lo relacionado con los corresponsales, las cuentas de ahorro electrónicas, los depósitos electrónicos, el crédito de bajo monto y se dictan otras disposiciones.

 Decreto No. 919 de 2008 

Modifica el Numeral 1° del Artículo 2 del Decreto 519 de 2007, para la redefinición de microcrédito.

Resolución No. 1294 de 2018

Por la cual se certifica el interés Bancario Corriente para las modalidades de crédito de consumo y ordinario, microcrédito y crédito de consumo bajo monto.

 Decreto No. 4090 de noviembre de 2006 

Expedido por el Ministerio de Hacienda autoriza a la Superintendencia Financiera certificar tasas diferenciales de interés facilitando la incursión de los segmentos de menores ingresos que hoy solo encuentran crédito en los agiotistas.

 Resolución No. 001 de 2007 

El Consejo Superior de la Microempresa fija las tarifas máximas a cobrar por concepto de honorarios y comisiones en los créditos a microempresarios:

Menor o igual a 4 SMMLV: 7.5% Anual

Mayor a 4 SMMLV: 4.5% Anual

De esta manera se busca reconocer el mayor costo en que incurren las instituciones financieras al otorgar créditos de baja cuantía y por primera vez.

Resolución N° 1233: 

Por medio de la cual se certifica el Interés Bancario Corriente para las modalidades de crédito de consumo y ordinario, microcrédito y crédito de consumo de bajo monto.

Decreto No. 4687 de 2011

Por el cual se adiciona un Título al Libro 1de la Parte 2del Decreto 2555 de 2010, con el objeto de promover el acceso y la profundización de los servicios financieros.

 Circular Externa No. 007 Marzo 19 de 2013 

Imparte instrucciones relativas a la administración de los riesgos y el manejo de los Depósitos de Dinero Electrónico. Anexos.

 Circular Externa No. 013 Mayo 03 de 2013 

Modifica las instrucciones relativas a las cuentas de ahorro con trámite simplificado y del numeral 1° de la Circular Externa 007 de 2013.

Reforma Tributaria de 2006

Estableció la exención del Gravamen a los Movimientos Financieros (4 por mil) para los primeros 350 UVT, los cuales a la fecha equivalen a siete millones setecientos diecinueve mil pesos ($7.719.000) de retiro realizado mensualmente en la cuenta de ahorro registrada por la persona natural.

Enlace Reforma Tributaria de 2006

 Circular Externa No. 021 del 19 de Abril de 2007 de la superintendencia Financiera 

Autoriza la apertura de cuentas de ahorro a nombre de los beneficiarios de Familias en Acción exceptuándolas de la obligación de diligenciar el formulario de vinculación de clientes y realización de la entrevista.

Decreto No. 1119 del 11 de Abril de 2008

Reglamenta la apertura de la cuenta de ahorros de bajo monto, a través del cual se exime al titular de la cuenta de ahorros de la comisión mensual y del cobro por dos transacciones mensuales.

Enlace Decreto No. 1119 del 11 de Abril de 2008

Decreto No. 2654 del 17 de diciembre de 2014

Por el cual se modifica el Decreto 2555 de 2010 en lo relacionado con el crédito de consumo de bajo monto.

Decreto 4590 del 04 de Diciembre de 2008

Reglamenta la creación de cuentas de ahorro electrónicas y se reglamenta parcialmente el artículo 70 de la Ley 1151 de 2007.

Se incorporan a la lista de operaciones autorizadas para los establecimientos de crédito y las cooperativas facultadas para desarrollar la actividad financiera, las cuentas de ahorro electrónicas y establece características de la Cuenta de Ahorro Electrónicas, tales como:

- Los beneficiarios serán personas del SISBEN 1 y los desplazados inscritos en el Registro Único de Población Desplazada.

- Los establecimientos de crédito no cobrarán comisión por el manejo de la cuenta, hasta dos retiros en efectivo y una consulta de saldo al mes.

- No podrá exigirse un depósito mínimo inicial para su apertura, ni saldo mínimo que deba mantenerse.

Decreto 4590 del 04 de Diciembre de 2008

Decreto 4591 de 4 de diciembre de 2008

Por el cual se dictan medidas que permitan al Gobierno Nacional facilitar mecanismos de apoyo social y de financiación de actividades económicas y se crean incentivos de crédito para mitigar el efecto que se ha presentado en las economías regionales por los hechos que dieron origen a la Emergencia Social declarada mediante el Decreto 4333 de 2008. El decreto establece:

- Utilización de redes para las cuentas de ahorro electrónicas .

- Descuento tributarios por inversión en cuentas de ahorro electrónicas.

- Exclusión de IVA y arancel para las importaciones de datafonos y pin pads que se realicen durante el 2009.

- Exención del Gravamen a los Movimientos Financieros para las cuentas de ahorro electrónicas cuyos titulares pertenezcan al nivel 1 del SISBEN y los desplazados.

Decreto 4591 de 4 de diciembre de 2008

Decreto 1349 de 20 de abril de 2009

Modifica el Decreto 4590 de 2008 adicionando:

- Se deberá reconocer una tasa de interés por parte de la entidad.

- En las cuentas de ahorro electrónico los titulares no podrán realizar débitos que superen al mes dos salarios mínimos mensuales vigentes.

- Sólo se podrá tener una cuenta con estas características por persona.

Decreto 1349 de 20 de abril de 2009

Circular Externa 008 de 2009 de la Superfinanciera

- Excepciones a la obligación de diligenciar el formulario de solicitud de vinculación de clientes y de realizar entrevistas”.

- En estas instrucciones se exceptúan expresamente, para el caso de las cuentas de ahorro electrónicas, algunos de los requerimientos establecidos en el Título Primero, Capítulo Décimo Segundo de la Circular Básica Jurídica “Requerimientos mínimos de seguridad y calidad en el manejo de información a través de medios y canales de distribución de productos y servicios”.

Circular Externa 053 de Noviembre de 2009

Establece las características para el trámite simplificado para la apertura de cuentas de ahorro 

- Precisa el alcance del procedimiento para llevar a cabo el conocimiento del cliente, en el caso de la apertura simplificada de cuentas de ahorro.

- Excepciones a la obligación de diligenciar el formulario de solicitud de vinculación de clientes y de realizar entrevistas”, para extender dicha excepción a las cuentas de ahorro con trámite simplificado para su apertura.

- Modificar el numeral 5.2. “Transferencias nacionales”, con el propósito de aclarar la información mínima del ordenante-titular de una cuenta de ahorro que deberá permanecer con la transferencia.

- Autoriza la apertura de cuentas de ahorro desde los CNB: Modifica el numeral 1.1.1 y establece las reglas con base en las cuales los corresponsales podrán actuar como terceros autorizados para efectuar los procedimientos de apertura de cuentas de ahorro.

Circular Externa 013 de 2013 sobre CATS

Circular Reglamentaria DCIN 83 y boletín reglamentario No 39 del Banco de la República del 31 de Agosto de 2007

Modifican los aspectos relacionados con la contratación de empréstitos a entidades del exterior, por cuenta de los residentes en Colombia y los Intermediarios del Mercado Cambiario

Circular Externa 025 de mayo 4 de 2007 de la Superfinanciera

Obliga a los establecimientos de crédito a reportar mensualmente el total de operaciones a través de CNB y el total de operaciones activas y pasivas por municipio.

Circular Externa 039 de Agosto 19 de 2008 de la S.F. 

Modifica el Formato No. 398. “Corresponsales y Banca de las Oportunidades”.

Circular Básica Contable y Financiera No. 004 de agosto 28 del 2008 

De la Superintendencia de Economía Solidaria

Circular Externa 007 de 2013 de la S.F.

Ley 1748 del 26 de diciembre de 2014

Por medio de la cual se establece la obligación de brindar información transparente a los consumidores de los servicios financieros y se dictan otras disposiciones.